Ja, Odoo deckt die deutsche Buchhaltung ab. Die deutsche steuerliche Lokalisierung installiert den Kontenrahmen SKR03 oder SKR04, führt GoBD-konforme Journale mit Sperrdaten und Audit-Trails, exportiert nach DATEV (oder überträgt die Daten automatisch über die DATEV-API-Schnittstelle von much.), erstellt E-Rechnungen im Format XRechnung und ZUGFeRD und erzeugt die Umsatzsteuervoranmeldung.
Inhaltsverzeichnis
Wie richtet Odoo die deutsche Buchhaltung ein?
Odoo bietet umfangreiche Buchhaltungsfunktionalitäten für über 30 Länder, einschließlich Deutschland.
Für Deutschland stehen spezifische steuerliche Lokalisierungspakete zur Verfügung, die das System gemäß den deutschen Steuergesetzen vorkonfigurieren. Beim Anlegen einer neuen Odoo-Online-Datenbank wird standardmäßig SKR03 installiert.
Beide gängigen Kontenrahmen, SKR03 und SKR04, werden unterstützt. Welcher Kontenrahmen installiert ist, sehen Sie unter Buchhaltung ‣ Konfiguration ‣ Einstellungen im Feld „Paket“ unter „Steuerliche Lokalisierung“.
Bitte beachten Sie, dass ein Wechsel des Pakets nur möglich ist, solange noch keine Buchungen erstellt wurden.
Ist Odoo GoBD-konform?
GoBD-Compliance ist ein wichtiger Aspekt der Buchhaltung. Odoo ist als GoBD-konform zertifiziert. Die Zertifizierung für Odoo 18 erfolgte nach dem Prüfungsstandard IDW PS 880. Eine entsprechende Dokumentation ist online verfügbar. Die Verantwortung für die vollständige und lückenlose Aufbewahrung steuerrelevanter Daten liegt jedoch beim Steuerpflichtigen selbst.
Odoo bietet umfangreiche Funktionen zur Einhaltung von Buchhaltungsvorschriften und zur GoBD-Konformität:
Konten
Die „Kontenfunktion“ ermöglicht eine detaillierte Analyse von Buchungen. Über verschiedene Berichte können Sie nachvollziehen, welche Buchungen wann und von wem auf einem bestimmten Konto vorgenommen wurden. Zusätzlich ist eine Analyse der angewendeten Steuersätze auf Basis von Konten möglich.
Journale
Die „Journalfunktion“ bietet die Möglichkeit, die Buchungen innerhalb eines Journals einzusehen. Sie können nachvollziehen, welche Steuersätze und Steuerbeträge in diesem Journal verwendet wurden. In der neuesten Odoo-Versionwurde zusätzlich die Funktion „Journalbericht“ hinzugefügt.
Einträge und Buchungen
Die Funktion „Journalbuchung“ sorgt für einen klaren Audit-Trail aller Änderungen und Aktionen an Buchungen. Jede Buchung ist über eine fortlaufende Nummerierung eindeutig identifizierbar.
Periodensperren
Odoo ermöglicht die Festlegung von Perioden-Sperrterminen, um eine Periode entweder für Steuerzwecke abzuschließen oder vollständig zu schließen (z. B. nach dem Jahresabschluss).
Freigaben im 4-Augen-Prinzip
Für sensible Änderungen, wie z. B. neue ausgehende Bankverbindungen, lassen sich Freigaben nach dem 4-Augen-Prinzip einrichten.
Feldänderungsverfolgung und Protokollierung
Odoo verfolgt zusätzlich Feldänderungen und protokolliert sie vollständig.
Datenzugriff für Auditoren
Odoo bietet Auditoren drei Möglichkeiten für den Datenzugriff:
- Häufig wird DATEV als abschließende Buchhaltungslösung eingesetzt, und die Prüfung findet direkt in DATEV statt.
- Der Export von Journalbuchungen oder Stammdaten in einem strukturierten CSV- oder XLSX-Format ist möglich (die Feldkonfiguration für den Export lässt sich individuell anpassen).
- Sie können einen Benutzer anlegen, der mit der Rechtegruppe „Auditor“ jederzeit vollen Lesezugriff auf den Buchhaltungsbereich des Systems erhält.
Unterstützung der 6 Kriterien der Revisionssicherheit:
Odoo unterstützt die 6 Kriterien der Revisionssicherheit:
1. Nachvollziehbarkeit und Nachprüfbarkeit (GoBD-Kapitel 3.1): Odoo verfügt über einen Verlauf und eine Nachverfolgung aller Änderungen. Dabei wird auch festgehalten, wann und von wem Änderungen vorgenommen wurden.
2. Vollständigkeit (GoBD-Kapitel 3.2.1): Die vollständige Erfassung aller Dokumente kann von einem ERP nur unterstützt werden und bezieht sich vor allem auf das Hochladen aller relevanten Dokumente. Hierbei ist insbesondere die Liste relevanter Dokumente zu beachten.
3. Richtigkeit (GoBD-Kapitel 3.2.2): Odoo stellt sicher, dass bei korrekter Konfiguration die richtigen Konten verwendet werden und Kontrollmechanismen zwischen Bestellungen und Rechnungen die Geschäftsrealität widerspiegeln.
4. Zeitgerechte Erfassung und Aufzeichnung (GoBD-Kapitel 3.3): Finanzdaten werden größtenteils automatisch durch Transaktionsobjekte generiert, was eine zeitnahe Buchung und Aufzeichnung gewährleistet.
5. Ordnung (GoBD-Kapitel 3.4): Finanzdaten sind standardmäßig geordnet und können nach verschiedenen Feldern sortiert werden, was eine strukturierte und übersichtliche Datenhaltung ermöglicht.
6. Unveränderbarkeit (GoBD-Kapitel 3.5): Die deutsche Odoo Lokalisierung ist standardmäßig so konfiguriert, dass die Unveränderbarkeitsklausel eingehalten werden kann. Änderungen werden protokolliert und können nicht unbemerkt vorgenommen werden.
Wie nutzen deutsche Unternehmen Odoo für die Buchhaltung?
Odoo wird in Deutschland häufig in Verbindung mit DATEV eingesetzt, um Daten einfach an die Behörden zu übermitteln. Ein „Stand-alone“-Einsatz ist möglich, kommt in der Praxis aber selten vor.
Arbeitsabläufe in Odoo
- Ausgehende Rechnungen werden in Odoo erstellt, gebucht & versendet.
- Eingehende Rechnungen werden in Odoo verarbeitet und gebucht.
- Hierzu können auch (automatische) Rechnungsabgrenzung erstellt werden.
- Import von Kontoauszügen von Banken und Zahlungsdienstleistern und Abgleich mit offenen Posten (Zahlungsabgleich).
- Export von Zahlungen und Sammelüberweisungen.
- Anlagenbuchhaltung und die Buchung von Abschreibungen. In Odoo können Anlagenklassen mit spezifischen Abschreibungsmethoden und -dauern konfiguriert werden. Die zugehörigen Konten für Abschreibungen und die Buchung in Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung lassen sich ebenfalls hinterlegen.
- Automatische Buchungen zur Bewertung des Lagerbestands.
- Diverse besondere Buchungssätze (z.B. Kredite, Rückstellungen, …)
- Management-Reporting mit laufender Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Cashflow.
- Prüfung Umsatzsteuer-Identifikationsnummern (VIES-Schnittstelle).
- Unterstützung digitaler Rechnungen mit XRechnung, ZUGFeRD 2.0 und Peppol. Odoo unterstützt eine große Auswahl an E-Rechnungsformaten und ermöglicht das direkte Senden und Empfangen von Rechnungen über Peppol. Beim Import von EDI-Rechnungen (Electronic Data Interchange) kann Odoo die E-Rechnung automatisch auslesen und ihre Felder befüllen. Für jeden Kunden lässt sich ein Standardformat für E-Rechnungen festlegen. In Deutschland müssen Unternehmen seit dem 1. Januar 2025 E-Rechnungen empfangen können. Die Ausstellung wird ab dem 1. Januar 2027 für Unternehmen mit einem Vorjahresumsatz über 800.000 € Pflicht und ab dem 1. Januar 2028 für alle Unternehmen.
- Archivierung mit Audit-Berichten.
Begleitprozesse in Odoo (aus Sicht der Buchhaltung)
- Kostenrechnung
- Tracking des Budgets
- Freigabe von Rechnungen
- Leistungserfassung
- Verkaufsaufträge
- Einkaufsaufträge
Folgende Prozesse können in DATEV / Addison oder Odoo erfolgen
- Umsatzsteuervoranmeldung (USt-VA): herunterladen und per Elster Client hochladen
- Intrastat: herunterladen und auf dem Portal hochladen
- Zusammenfassende Meldung (ZM-Meldung) – erfordert weiterhin ein Elster-Konto
- Jahresabschlussbuchungen (über DATEV Prozess oder Abschlussbuchung in Odoo)
Gewöhnlich nicht in Odoo erledigt werden
- Lohnbuchhaltung (Payroll) in Deutschland.
- Elektronische Übermittlung bzw. Export der Bilanz an die Finanzverwaltung (über ELSTER möglich).
Wer macht was? Aufgabenverteilung zwischen Odoo & DATEV
Aufgaben im Unternehmen (nicht beim Steuerberater) | In Odoo | Übermittlung an DATEV |
Nur Vorbereitende Buchhaltung | Eingangsrechnungen, Ausgangsrechnungen, Zahlungsabgleich, Mahnungen | Nur Belege (über Unternehmen Online) oder Belege mit Buchungsvorschlag |
Interne Buchhaltung ohne Jahresabschluss oder interne Buchhaltung mit Jahresabschluss in DATEV | + Alle operativen Buchungen | Belege mit Buchungsvorschlag oder Belege mit festgeschriebener Buchung |
Interne Buchhaltung mit Jahresabschluss und DATEV zur Übermittlung | + Jahresabschlussbuchungen | Belege mit festgeschriebener Buchung oder festgeschriebene Buchungen |
Kann Odoo nach DATEV exportieren?
Der DATEV-Export/-Import erleichtert die Datenübertragung zwischen Odoo und DATEV, der Standardsoftware für Buchhalter und Steuerberater in Deutschland. Im Standard von Odoo Enterprise öffnen Sie Buchhaltung ‣ Berichtswesen ‣ Hauptbuch und laden über die Schaltfläche „Aktionen“ zwei DATEV-ZIP-Dateien herunter: die Belege (ATCH) und die Buchungsdaten als CSV (DATA).
Eine Schnittstelle ist notwendig, um dem Steuerberater Einblick in die Belege und Buchungen des Unternehmens zu gewähren, die Vollständigkeit zu prüfen und eine korrekte Kontierung sicherzustellen. Damit ist auch die GoB-Compliance (Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung) gewährleistet.
much. Consulting bietet seit 2024 eine API-basierte, DATEV-zertifizierte Schnittstelle für Odoo an. Sie ist im offiziellen DATEV Marktplatz gelistet.
Die Vorteile:
- Einfache und sichere Anmeldung: Mit integriertem SmartLogin und automatischer Logout-Sicherung.
- Automatische Datenübertragung: Stammdaten, Buchungssätze und Belege werden automatisch nach einem festgelegten Zeitplan exportiert.
- Anpassbarer Export: Bestimmen Sie selbst, welche Journale & Felder in welcher Frequenz exportiert werden sollen.
- Umfassendes Logging: Fehler lassen sich dank detaillierter Protokolle und Hilfelinks einfach nachverfolgen.
- Benutzerfreundliche Oberfläche: Intuitives Design, direkt in Odoo integriert.
Neben der automatisierten API können Sie weiterhin:
- Dateien im CSV- oder XML-Format herunterladen,
- Transaktionen (OPOS) abstimmen,
- Kostenstellen verwalten,
- Debitoren- und Kreditorennummern automatisch generieren
- DATEV-Dateien importieren & mehr!
Berichtswesen
Odoo bietet in der Enterprise-Version deutschlandspezifische Berichte: Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung, Umsatzsteuervoranmeldung, EG-Verkaufsliste und Intrastat.
Die Umsatzsteuervoranmeldung (USt-VA) und der Intrastat-Bericht können heruntergeladen und über die jeweiligen Portale hochgeladen werden (Elster Client für die USt-VA).
Es besteht die Möglichkeit, individuelle Berichte zu erstellen, z. B. Steuerberichte, Bilanzen und Gewinn- und Verlustrechnungen mit spezifischen Gruppierungen und Layouts.
Der Export des SAF-T-Berichts ist unter Buchhaltung ‣ Berichtswesen ‣ Hauptbuch über die Schaltfläche „PDF“ möglich (SAF-T auswählen). In Luxemburg lässt sich ein FAIA-Datei-Export (ähnlich SAF-T) unter Buchhaltung ‣ Berichtswesen ‣ Prüfberichte ‣ Hauptbuch ‣ FAIA durchführen.
Unter Berichtswesen finden Sie den Steuerbericht, der für die Umsatzsteuervoranmeldung im PDF- und XLSX-Format exportiert werden kann.
Was sollten Sie vor dem Start prüfen?
Die steuerliche Lokalisierung sollte vor den ersten Journalbuchungen korrekt eingerichtet sein, da sie sich später nicht mehr ändern lässt.
Odoo ist weltweit kompatibel, und steuerliche Lokalisierungspakete konfigurieren die Datenbank gemäß den länderspezifischen Steuern, Steuerzuordnungen und Kontenrahmen.
Für komplexere Buchhaltungsfragen kann es ratsam sein, professionelle Beratung einzuholen. Themen können hier Steuern auf Belegen, Budgetverwaltung, DATEV, manuelle Buchungen, Anlagevermögen, Rechnungsabgrenzungsposten, Konsolidierung, Jahresabschluss, Zoll, behördliche Meldungen und der Kontenrahmen sein.
much. Consulting ist ein auf Odoo spezialisiertes ERP-Beratungsunternehmen mit einem eigenen Team für Finanz-ERP-Beratung und Erfahrung in der Implementierung der Buchhaltung nach verschiedenen GAAP, IFRS und für die USA. Wir sind Odoo Gold Partner und nach ISAE 3402 Typ 1 und 2 zertifiziert.
FAQs zur deutschen Buchhaltung in Odoo
Ist Odoo für die deutsche Buchhaltung GoBD-konform?
Ja. Odoo ist als GoBD-konform zertifiziert. Es unterstützt die sechs Kriterien der Revisionssicherheit: Nachvollziehbarkeit, Vollständigkeit, Richtigkeit, zeitgerechte Erfassung, Ordnung und Unveränderbarkeit. Änderungen werden protokolliert, und Periodensperren verhindern nachträgliche Bearbeitungen. Der Steuerpflichtige bleibt dafür verantwortlich, alle steuerrelevanten Unterlagen vollständig aufzubewahren.
Unterstützt Odoo die Kontenrahmen SKR03 und SKR04?
Ja. Die deutsche steuerliche Lokalisierung von Odoo enthält sowohl SKR03 als auch SKR04. Neue Odoo-Online-Datenbanken installieren standardmäßig SKR03. Das Paket sehen Sie unter Buchhaltung ‣ Konfiguration ‣ Einstellungen ‣ Steuerliche Lokalisierung. Es lässt sich nur ändern, bevor die erste Journalbuchung gebucht ist – stimmen Sie die Wahl daher vorab mit Ihrem Steuerberater ab.
Kann Odoo nach DATEV exportieren, und was ist der Unterschied zwischen Export und API?
Ja. Odoo Enterprise exportiert im Standard DATEV-Dateien über Buchhaltung ‣ Berichtswesen ‣ Hauptbuch: eine ZIP-Datei mit den Belegen und eine ZIP-Datei mit den Buchungsdaten im CSV-Format, die Ihr Steuerberater importiert. Die DATEV-zertifizierte API-Schnittstelle von much. überträgt Journalbuchungen, Stammdaten und PDFs automatisch an DATEV – nach Zeitplan oder auf Abruf.
Kann Odoo E-Rechnungen im Format XRechnung und ZUGFeRD für die deutsche E-Rechnungspflicht erstellen und empfangen?
Ja. Odoo erstellt Rechnungen im Format XRechnung und ZUGFeRD, kann sie über Peppol versenden und wandelt eingehende E-Rechnungen in Entwürfe von Lieferantenrechnungen um. Seit dem 1. Januar 2025 müssen Unternehmen in Deutschland E-Rechnungen empfangen können. Die Ausstellung ist ab dem 1. Januar 2027 Pflicht, wenn der Vorjahresumsatz über 800.000 € lag, für kleinere Unternehmen ab dem 1. Januar 2028. Mehr in unserem Leitfaden zu Odoo und Peppol.
Kann Odoo die Umsatzsteuervoranmeldung über ELSTER übermitteln?
Ja, in Odoo 19 und 20 Enterprise. Der Steuerbericht der deutschen Lokalisierung erstellt die Umsatzsteuervoranmeldung (UStVA) und übermittelt sie bei der Abgabe an ELSTER, sofern USt-IdNr. und Steuernummer im Unternehmensdatensatz hinterlegt sind. Zusätzlich speichert Odoo die XML-Datei für den manuellen Upload. Alternativ kann Ihr Steuerberater die Voranmeldung aus DATEV übermitteln.
Braucht mein Steuerberater Zugriff auf Odoo?
Nicht unbedingt. In vielen deutschen Unternehmen arbeitet der Steuerberater in DATEV und erhält die DATEV-Exportdateien aus Odoo oder Daten, die die DATEV-Schnittstelle von much. automatisch überträgt. Möchte Ihr Steuerberater Buchungen direkt in Odoo prüfen, legen Sie ihn als Benutzer mit Lesezugriff auf die Buchhaltung an oder exportieren Sie die Buchungssätze als CSV oder XLSX.
Sollte ich DATEV oder Lexware durch Odoo ersetzen oder beides parallel nutzen?
Meist arbeitet Odoo mit DATEV zusammen. Ausgangs- und Lieferantenrechnungen, Zahlungen und den Bankabgleich bearbeiten Sie in Odoo und übergeben die Daten an Ihren Steuerberater in DATEV, etwa für den Jahresabschluss. Die Buchhaltung, die Sie heute in einem Tool wie Lexware führen, kann nach Odoo umziehen. Die deutsche Lohnabrechnung bleibt meist außerhalb von Odoo. Mehr zu unserer Odoo-DATEV-Schnittstelle.
